中行、匯豐及恒生,三個財務指標比較
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中行、匯豐及恒生,三個財務指標比較?
1) 那間最多呆壞帳?
答案是﹕中行 ( 3988 )。不良貸款比率按高至低排列為中行2.196% (12/2015年度),匯豐 0.903% (12/2016年度),恒生 0.265% (12/2016年度)。
不良貸款比率 ( Non Performing Loans Ratio )
計算公式 : ( 呆壞帳準備 / 客戶貸款比率 ) x 100%
( Provision for Bad Debt / Customer Loans ) x 100%
這比率反映銀行的不良貸款佔總貸款的比重,數字值為“ 愈低愈好 ”,如高的話,可能影响到銀行的盈利,甚至出現虧損。一般而言,銀行在貸款到期後的三個月內,仍未能收回本金及利息,便視為不良貸款,可能要在利潤中註銷該筆貸款。舉例來說,銀行的客戶貸款為 10,000億元,不良貸款比率為 1%,即意味可能有機會出現 100億元的壞帳。
2) 那間最不賺錢?
答案是﹕匯豐 ( 5 )。股東資金回報率按低至高排列為匯豐 1.363% (12/2016年度),恒生 11.473% (12/2016年度),中行13.970% (12/2015年度)。
股東資金回報率 ( Return on Equity, ROE )
計算公式 : ( 純利 / 股東資金 ) x 100%
( Net profit / Shareholders equity) x 100%
這比率反映出銀行是否有效利用股東資金以賺取回報,數字值為“ 愈高愈好 ”。舉例來說,股東資金回報率為 15%,即每 $100的股東資金,可賺到 $15的利潤。
3) 那間 Keep 成本最好?
答案是﹕恒生 ( 11 )。成本收入比率按優勢次序排列為恒生 33.504% (12/2016年度),中行39.121% (12/2015年度),匯豐 82.992% (12/2016年度)。
成本收入比率 ( Cost Income Ratio )
計算公式 : ( 經營支出 / 經營收入淨額 ) x 100%
( Operating Expense / Operating Income ) x 100%
這比率反映銀行要付出多少分的成本,才能賺取一分的回報,數字值為“ 愈低愈好 ”,代表銀行能有效率控制成本。舉例來說,成本收入比率為 40%,即每賺取 $100的收入,只須付出 $40的成本。